2022年10月31日，中兴新云服务有限公司正式发布司库管理报告《司库管理白皮书——走向业务、走向数字、走向全球》！

▲ 报告精彩速览

2022年1月，国务院国资委正式印发《关于推动中央企业加快司库体系建设进一步加强资金管理的意见》（国资发财评规﹝2022﹞1号，以下简称国资委1号文），要求中央企业“将司库体系建设作为促进财务管理数字化转型升级的切入点和突破口”，从而“不断增强企业价值创造力、核心竞争力和抗风险能力，夯实培育世界一流企业的管理基础”。

国资委1号文的颁布，明确了司库管理在企业管理中至关重要的战略地位，也充分表明了中央企业等大型企业集团建设高水平司库体系的必要性与紧迫性。

《司库管理白皮书——走向业务、走向数字、走向全球》正是围绕国资委1号文，全面深入解读政策内容，帮助企业在政策指引下搭建司库体系建设框架，并以前瞻视野洞彻司库管理未来走向——走向业务、走向数字、走向全球。

一、报告简介

▲ 报告目录

本报告深入剖析国资委1号文中的司库管理含义，全面阐释政策对司库体系的建设要求，为中央企业等大型企业集团由传统的资金管理模式走向司库体系建设指明方向，并通过搭建司库体系建设框架，提出司库体系的“4大”核心模块、“4大”管理保障以及“2项”能力支持，为企业建设司库体系探索路径。报告进一步提出走向业务、走向数字、走向全球的司库体系优化提升方向，帮助企业构建支撑战略级资源布局的司库体系，向世界一流全力迈进。

#报告关键词

剖析国资委1号文中的司库管理含义：
“四资”、“三层”

理解国资委1号文中的司库建设要求：
“三集中”、“三转向”、“三个一”

中兴新云司库体系建设框架：
“4大”核心模块、“4大”管理保障、“2项”能力支持

司库管理未来走向：
“三走向”

二、报告内容速览

一、界定：何为司库？

2022年1月，国资委1号文首次明确提出司库体系的定义：司库体系是企业集团依托财务公司、资金中心等管理平台，运用现代网络信息技术，以资金集中和信息集中为重点，以提高资金运营效率、降低资金成本、防控资金风险为目标，以服务战略、支撑业务、创造价值为导向，对企业资金等金融资源进行实时监控和统筹调度的现代企业治理机制。

报告基于对司库定义的深度理解，从企业经营层面出发，根据企业在不同发展阶段司库所需履行的管理职能及产生的价值，梳理司库的管理定位，将其划分为结算型司库、管理型司库、价值型司库以及战略型司库四类。

▲ 不同阶段司库的管理定位

二、对标：司库政策如何要求？

国资委1号文分别从工作目标、总体规划、工作原则、管理机制出发，对企业建设司库体系提出总体要求，以金融资源有效管理、资金管理风险防控、司库系统建设开发作为三大重点建设任务，并以加强组织领导、强化考核评价、严格监督问责为司库体系建设保障。

▲ 国资委1号文提出的司库体系建设框架

通过对政策进行深度剖析，报告以全新视角解读司库概念，探究司库所具有的资金、资产、资源、资本的“四资”属性。为充分把握司库的“四资”属性，报告提出司库管理的“三层”，要求企业推动司库管理突破以往局限于财务层面的“算钱”和“管钱”角色，将自身视野提升至企业层面，通过营运资金管理、债务融资管理等，对企业整个经营价值链提供支持；再进一步将视野提升至产业链层面，通过战略型投融资管理、供应链金融服务等，拉动产业链金融资源的整合配置与价值提升。

▲ 司库的“四资”属性和司库管理的“三层”

进一步地，报告以金融资源管理“三集中”、资金风险防控“三转向”、司库系统建设“三个一”对国资委1号文提出的三大重点建设任务进行深层解读。

金融资源管理“三集中”：管理集中、资金集中、信息集中；
资金风险防控“三转向”：由事后转向事前、由被动转向主动、由人工转向智能；
司库系统建设“三个一”：构建“一张网”、“一个库”、“一个池”。

三、 践行：司库体系如何建设？

围绕政策要求，报告提出具备建设目标、建设定位、职能模块、管理保障、能力支持于一体的企业司库体系建设框架。企业需要结合自身发展现状、所处行业特色、实际管理诉求等，在司库体系建设框架指引下，推动传统的资金管理向定位更高、职能更全面、管理更先进的司库管理模式革新升级。

▲ 中兴新云司库体系建设框架

建设目标：以资金运营管理规范高效、金融资源管理精益有效、资金风险管控严格合规、战略决策支持可靠有力为目标；
建设定位：将司库体系定位为企业的资金集约管控中心、金融资源协同中心、资本决策支持中心
“4大”核心模块：重点关注“4大”核心模块相关职能的实现，即资金运营、资源管理、风险控制、战略决策；
“4大”管理保障：体系化、规范化做好司库体系建设的“4大”管理保障，即管理模式、管理组织、管理流程、管理制度；
“2项”能力支持：建设IT与DT“2项”能力，即建设系统平台、应用数字化技术以满足司库管理信息化和司库数字化的需要。

四、 提升：司库未来走向何方？

未来的企业司库管理，将在产融生态创新发展、数字技术与产业数字化融合发展、全球市场经济持续发展的共同推动下，不断走向业务、走向数字、走向全球。

▲ 司库管理的未来走向

走向业务

资金贯穿企业经营运转的全过程，全面的司库管理要能够面向业务，通过管理决策链、生产经营链、客户服务链，深化支持企业业务发展与经营战略。司库管理以制定投融资策略，参与管理决策链全过程；以深度参与并拉通营运资金管理流程，全方位支持企业生产经营链；以拉动产业链上下游金融资源，打造客户服务链。

走向数字

未来司库管理将向数字化加速迈进，以更好辅助企业决策和价值创造。司库体系数字化以全面的信息化建设为基础，并在数字技术的进一步驱动下，从企业的司库管理战略目标出发，明确司库管理业务场景，搭建指标体系，通过构建数据能力与技术能力激发数据释放价值，同时建立保障体系，支持数字化建设发展全过程。

走向全球

企业利用全球一体的司库体系实现资金风险防范是未来司库发展的重要方向。走向全球的司库管理需包括全球账户管理、全球资金结算、外汇管理、海外资金池、境外投融资管理、资金计划管理六部分，从而实现全球资金的可视、可控、可归。

报告围绕司库管理未来三大走向，根据真实企业的实际情况及建设经验，梳理总结三大实践案例，帮助读者加深理解：

· 案例一：某通信技术企业构建应收账款“三环”管理体系
· 案例二：某钢铁制造企业搭建司库监管与分析体系
· 案例三：某大型跨国企业全球司库管理实践

随着走向业务、走向数字、走向全球的发展趋势，企业司库将打造出科技创新服务能力以及战略决策支撑能力，助力企业构建起资源整合与价值共创的产业生态，以卓越司库体系驱动企业向世界一流全力迈进。

三、获取报告

点击下方链接获取电子版：www.ztccloud.com.cn/researchreportccontent/2300973/

点击下方链接购买纸质版：https://shop805048.v.weidian.com/item.html?itemID=5760776531&spider_token=7e29